Contabilidad tema 3

1.Las cuentas de tesorería se valorarán por...el valor en efectivo o por el valor del día, de las divisas trasladándolas a €.
2.En las cuentas que no estén expresadas en €, se valorarán, en € y al convertirlas en €, por el tipo de cambio del día.
3.Las salidas de moneda extranjera, cuando haya varias compras a diferentes tipos de cambio será el tipo de cambio del día o por el tipo de cambio medio ponderado.
4.La valoración a final de ejercicio de la moneda extranjera será valorada según el tipo de cambio del día o por el tipo de cambio medio ponderado.
5.Las diferencias positivas de cambio se dan cuando el valor de cambio a que las compramos es menor que el que vendemos o ajustamos, también hay que tomar en cuenta que si le pagamos a un proveedor, en ese caso será negativa y si cobramos de un cliente será positiva.
6.Las diferencias de cambio negativas se dan cuando el valor de cambio a que las compramos es mayor que el que vendemos o ajustamos, también hay que tomar en cuenta que si le pagamos a un proveedor en ese caso será positiva y si cobramos de un cliente será negativa.
7.Qué son "las diferencias de arqueo" Al cuadrar la caja, puede darnos más o menos dinero que el que se registra en el saldo contable.
8. En que cuentas se registrarán: 669 y 769.
9.Las cuentas así recogidas, tienen que ser necesariamente cerradas ya que no pueden ir en el balance de situación y se llevarán a la cuenta 129 de pérdidas y ganancias.
10.Los cobros en cuenta son abono en nuestra contabilidad, y los pagos son cargo en nuestra contabilidad.
11. Cuando no llega un extracto y no identificamos quién lo manda lo correcto es romperlo por si no es nuestro..no, porque tal vez sea de alguna factura o recibo que todavia no hemos registrado.
12.Todos los intereses a nuestro favor generados por nuestras cuentas los cobraremos de forma íntegra..no, porque el 18% lo deduce el banco para hacienda pública.
13.¿Qué son los "números rojos" en una cuenta bancaria saldo negativo en nuestra cuenta.
14.¿Qué se entiende por conciliación bancaria? Cotejar los extractos bancarios con los libros mayores.
15.Requisitos para poder hacer una inversión con un dinero excedente de caja o de las cuentas a la vista en el banco.. Que tiene que estar menos de 3 meses y poder tener un disposición de él en cualquier momento.